Skript

Skript: Wertpapiere bei Unternehmen und Stiftungen in der Steuerberatung: Verbuchung und Deklaration leicht gemacht

Der Einsatz von Wertpapieren im Betriebs- und Stiftungsvermögen ist angesichts von „Strafzinsen“, einer bevorstehenden Zinswende und steigender Inflation wirtschaftlich geboten. Gleichzeitig ist der Umgang mit Wertpapieren in der Steuerberatung inhaltlich, organisatorisch und damit vom Personal- und Zeitansatz anspruchsvoll. Im Seminar erhalten Sie von Steuerberater Tobias Saat, Heidelberg, einen Einblick in die wichtigsten aktuellen handels- und steuerlichen Fachfragen beim Umgang mit Wertpapieren. Sie erfahren, welche Anlagestrategien für Unternehmen und Stiftungen derzeit bei entsprechendem Risikomanagement möglich sind, um Minuszinsen zu vermeiden und sich vor Inflation zu schützen. Und im dritten Teil erfahren Sie, welche neuen automatisierten, digitalen und von der DATEV geprüften Unterstützungstools Sie einsetzen können, um Ihre Arbeit maximal effizient zu gestalten.

Das Webinar im Überblick:

Wertpapiere bei Unternehmen und Stiftungen in der Steuerberatung: Verbuchung und Deklaration leicht gemacht

- Aktuelle Handels- und steuerrechtliche Fachfragen beim Umgang mit Wertpapieren
im Betriebs- und Stiftungsvermögen
- Schutz vor Strafzinsen, Zinswende und Inflation: Wie ertragreich kann Unternehmens-
und Stiftungsvermögen heute investiert werden?
- Digitale Unterstützungstools zur Zeit- und Kostenersparnis bei der Verbuchung und steuerlichen
Deklaration von Wertpapieren im Betriebs- und Stiftungsvermögen

Referenten:

- Tobias Staat, Heidelberg, Steuerberater
- Michael Craatz, Hansen & Heinrich AG, Frankfurt am Main, Vermögensverwalter, am Main
Dr. Lars Slomka, Hansen & Heinrich AG, Berlin (Vorstand und Leiter Portfoliomanagement)
- Dr. Rolf Müller, fintegra GmbH, Nürnberg, Steuerberater / Wirtschaftsprüfer

Weitere Infos zum Skriptum

Stand: 06/2022

Handels- und steuerrechtliche Fachfragen beim Umgang mit Wertpapieren im Betriebs- und Stiftungsvermögen
Tobias Staat

Die Bilanzierung und steuerliche Abbildung von betrieblichen Wertpapierdepots erfordert solide Fachkenntnisse in den Bereichen:

- Gewinnermittlung nach dem Durchschnittsverfahren,
- Bewertungen von Aktien, Anleihen, Fonds etc. im Anlage- und Umlaufvermögen nach Handels- und Steuerrecht,
- ausländische Quellensteuern
(Anrechnung und Vermeidung zu hoher Quellensteuer-Abzüge),
- Finanzinnovationen (Optionen, Futures etc.) im betrieblichen Bereich sowie
- steuerliche Einzelfragen
(Steuerfreiheit bestimmter Gewinne/Verluste bei Aktien, Teilfreistellungen von bestimmten Investmentfonds etc.).

Der Referent gibt Ihnen einen fundierten Einblick in die praxisrelevanten Themenstellungen und zeigt Ihnen aktuelle Lösungen für die relevanten Einzelthemen auf.

Schutz vor Strafzinsen, Zinswende und Inflation: Wie ertragreich kann Unternehmens- und Stiftungsvermögen heute investiert werden?
Dr. Lars Slomka
Michael Craatz

Werden Wertpapiere im Betriebs- und Stiftungsvermögen eingesetzt, ist der Kapitalerhalt ein zentrales Ziel. An den Kapitalmärkten gibt es Wege, dieses Ziel durch ein entsprechendes Risikomanagement im Blick zu haben und zugleich positive Renditen zu erzielen. Die unabhängige Vermögensverwaltung Hansen & Heinrich AG betreut zahlreiche Unternehmen und Stiftungen auf diesem Weg. Aus der Praxis werden mögliche Anlagestrategien skizziert und aufgezeigt, welche Ableitungen sich daraus für Steuerberater in ihrer Arbeit ergeben.

Digitale Unterstützungstools zur Zeit- und Kostenersparnis bei der Verbuchung und steuerlichen Deklaration von Wertpapieren im Betriebs- und Stiftungsvermögen
Dr. Rolf Müller

Die klassische Verbuchung sowie steuerliche Deklaration von Wertpapieren im Betriebs- und Stiftungsvermögen ist für die Steuerberaterkanzlei ein manueller und vielgliedriger Prozess, der qualifizierte Kräfte bindet. Denn die von den Depotbanken gelieferten Belege sind in Informationsgehalt und Aufbereitung strukturell nicht ausreichend. Das FinTax-Unternehmen hat daher in Zusammenarbeit mit der V-BANK ein digitales Steuerreporting entwickelt. Über den direkten Schnittstellenzugang und anschließende zentrale Datenverarbeitung bei fintegra entstehen so vollautomatisch Buchungsstapel, die der Steuerberater in seiner Kanzleisoftware digital importieren kann. Für Stiftungen gibt es Zusatzmodule um die spezifischen Anforderungen an aufsichtsrechtlichen Ausweisen zu erfüllen. Die digitalen Unterstützungstools können bei allen Depotbanken eingesetzt werden.